7 cambios que debes saber para tu declaración de impuestos a Renta Quebec en 2026
- Narcity
- 22 ene
- 4 Min. de lectura
La temporada de impuestos de 2025 comenzará muy pronto y varias modificaciones importantes en el lado de la Renta de Quebec merecen tu atención. Es importante que te familiarices con estos cambios antes de completar tu declaración de impuestos a través del portal MON DOSSIER para los ciudadanos. No querrías que te penalizaran... ¡por nada!
Presentar tu informe de impuestos dentro de los plazos prescritos no solo te permite evitar sanciones que te costarían un brazo, sino también maximizar tu acceso a diversos créditos y prestaciones dentro de la cartera de Quebec, todo calculado en función de tus ingresos declarados.
Para el año fiscal 2025, la tasa de indexación del régimen fiscal de los particulares se ha ajustado al 2,85 %. Esta indexación afecta a varios elementos:
Los diferentes niveles de ingresos gravables;
Las sumas asignadas a los créditos fiscales personales;
Los códigos de retención y sus importes correspondientes;
El umbral para establecer el método de cálculo de las retenciones sobre las gratificaciones y los pagos retroactivos;
El límite máximo de la deducción concedida por empleo;
El límite máximo de la exención para los voluntarios que trabajan en los servicios de emergencia.
Descubre ahora las principales transformaciones que se aplican a tus impuestos de 2025 en Quebec.
Umbrales de ingresos y taxas de imposición
También este año, los tramos de renta imponible se calcularon en función del aumento del costo de la vida. Los tipos impositivos aplicables a las dos primeras categorías de ingresos siguen siendo los siguientes:
Estos son los niveles de ingresos imponibles provinciales para 2025:
14% sobre el tramo imponible de $53.255 o menos;
19% sobre el tramo imponible entre $53.255 y $106.495;
24% sobre el tramo imponible entre $106.495 y $129.590;
25,75% sobre el tramo imponible superior a 129.590 $.
Ten en cuenta que estas cantidades se suman al impuesto federal que también deberás pagar a la Agencia de Ingresos de Canadá (ARC) por tus ingresos obtenidos en 2025.
Importes de créditos fiscales personales
Este año se han concedido bonificaciones fiscales a varios subsidios, incluido el crédito fiscal por el importe personal básico. Este último es de $18,571 para tu declaración de impuestos de 2025.
En concreto, no tributarás sobre esta cantidad, independientemente de si tus ingresos totales son iguales, inferiores o superiores a esta cantidad básica.
También se han ajustado otros importes de créditos fiscales para el ejercicio fiscal de 2025:
Importe transferible entre cónyuges: 18.571 dólares
5.570 dólares para otras personas a cargo
Asignación por hijo menor de edad que asiste a la escuela postsecundaria (por sesión): 3.823 dólares
Monto adicional para las personas que viven solas (familias monoparentales): 2.627 dólares
Monto por discapacidad grave y prolongada de las funciones mentales o físicas: 4.123 dólares
Monto reservado para personas que viven solas: 2.128 dólares
Monto debido a la edad: $ 3,906
Monto aplicable a los ingresos de jubilación: 3.470 dólares
Umbral que activa la reducción del importe por edad, para persona que vive sola, para ingresos de jubilación: 42 090 $
Umbral de reducción de la cantidad para la extensión de la carrera: $ 56.500
Gratificaciones y pagos retroactivos
Si tu empleador te ha pagado bonificaciones (comúnmente conocidas como "bonificaciones") o cantidades retroactivas durante el año 2025, toma nota de que el importe umbral que determina el método de cálculo aplicable a las retenciones fiscales está fijado ahora en 18 571 $.
Los ejemplos detallados están disponibles en el sitio web de Revenu Québec para ayudarle a realizar sus propios cálculos según su situación particular.
Deducción por trabajador (a)
Para el año fiscal 2025, el límite de esta deducción para los trabajadores y trabajadoras ahora alcanza los $ 1,420, en comparación con los $ 1,380 para el año fiscal 2024. Para calcular la cantidad exacta a la que tiene derecho, sepa que la deducción corresponde al 6% de sus ingresos laborales elegibles.
Esta medida se aplica en particular a los salarios de empleo, a los ingresos netos obtenidos de una empresa explotada solo o como socio, al importe neto de las subvenciones de investigación, así como a las prestaciones del Programa de protección de los asalariados y a las sumas obtenidas en el marco de un programa de fomento del trabajo.
Atención: Algunos tipos de ingresos no dan acceso a esta ventaja fiscal, en particular los que consisten exclusivamente en ventajas imponibles derivadas de un empleo anterior.
Deducción de las cotizaciones suplementarias al Régimen de Rentas de Quebec (RRQ)
Todos los límites de contribución al RRQ se han ajustado para el año 2025. A continuación, se muestran algunos ejemplos para comparar:
Ganancias (salarios) máximas elegibles: $71,300
Ganancias máximas cotizables: $67,800
Contribución máxima y contribución máxima del empleador (por persona asalariada): $ 4.339,20
Cotizaciones al Régimen Quebequense de Seguro Parental (RQAP)
Todas las personas que se beneficiaron del Régimen Quebequense de Seguro Parental durante el año 2025 se ven afectadas por estos ajustes:
Ingresos asegurables máximos: 98.000 $
Contribución máxima del empleado: $ 484.12
Cotizaciones al Fondo de Servicios de Salud (FSS)
Esta cotización obligatoria, que permite a toda la población de Quebec tener acceso a los servicios de salud y contribuir a su financiación, sólo concierne a los empleadores.
Las empresas pueden consultar la tabla de tasas de cotización al FSS en función de su masa salarial global para 2025. Cabe señalar que el umbral para beneficiarse de un tipo de cotización reducido ha pasado de 7,5 millones de dólares a 7,8 millones de dólares para las declaraciones de este año.
Fuente: Narcity
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