Trabajadores autónomos: esto es lo que puede deducir de sus impuestos

@Foto: Archivo Agence QMI

¡Trabajadores autónomos, cuidado con el shock fiscal! Cada dólar ganado debe ser declarado, y los impuestos no se recaudan por sí solos.

Entre cotizaciones, deducciones y trampas a evitar, estos son los recordatorios esenciales para su declaración de impuestos.

Al igual que los trabajadores asalariados, los trabajadores autónomos deben pagar impuestos y cotizaciones. La gran diferencia es que estas cantidades no se deducen de sus ingresos en la fuente, y pueden reclamar créditos y deducciones de ciertos gastos.

Condiciones que deben cumplirse

Los impuestos y cotizaciones que deben pagar los trabajadores autónomos se calculan en función de los ingresos de empresa o de profesión, de los que se restan los créditos y deducciones vinculados a los gastos vinculados al trabajo. Josée Messier, CPA, directora, Pratique et développement professionnels Fiscalité del Ordre des CPA du Québec, precisa que estas deben responder a varios criterios. "Se trata de los gastos en los que se incurre para obtener ingresos corporativos, no de los gastos personales.

También deben ser razonables y estar documentados, lo que significa que deben conservarse todos los recibos, facturas, etc.", dijo.

Gastos de explotación

Muchos gastos operativos son elegibles para créditos y deducciones. Por ejemplo, gastos de oficina, que incluyen suministros como bolígrafos, papelería, sellos, etc., gastos bancarios, impuestos de negocios, gastos de publicidad y honorarios por servicios profesionales contables y legales.

También es posible deducir el costo de la mano de obra y el equipo necesario para el mantenimiento y las reparaciones menores de los bienes utilizados para obtener ingresos de la empresa. A ello se añaden los gastos de comida y de representación (invitar a un cliente a un espectáculo, por ejemplo), de desplazamiento por negocios, de participación en un congreso o conferencia, etc.

¿Lleva su coche personal para realizar desplazamientos? En este caso, tendrá que llevar un registro para realizar un seguimiento del kilometraje recorrido por negocios.

Los gastos relacionados con el vehículo también son deducibles en proporción a su utilización para el trabajo: gasolina, reparaciones, mantenimiento, seguro, matriculación, etc.

Gastos de oficina en el hogar

Messier explica que los trabajadores autónomos pueden deducir los gastos relacionados con el uso de su hogar, y ello en proporción a la superficie del espacio de trabajo. "Por ejemplo, si la oficina representa el 20% de la vivienda, se podrán reclamar deducciones del 20% de los gastos de electricidad, del alquiler o de los intereses hipotecarios, de los impuestos municipales y escolares, de la prima del seguro de vivienda, del mantenimiento y de las reparaciones", dice.

Sin embargo, esta oficina debe ser el principal lugar de negocios o utilizarse exclusivamente para obtener ingresos empresariales y reunirse con los clientes de forma regular y continua.

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CONSEJOS

• Recuerde que, como trabajador autónomo, no solo tendrá que pagar su parte de RRQ, sino también la del empleador, ya que trabaja por cuenta propia. Para 2025, esto representa el 12,80% de los ingresos después de gastos corporativos entre $ 3,500 y $ 71,300. Después de este umbral, la tasa del 4% se aplica hasta un máximo de $81,200.

  
  

• Los trabajadores autónomos tienen hasta el 15 de junio para presentar su declaración de la renta. Sin embargo, si se adeudan importes a las autoridades fiscales, estos deberán pagarse a más tardar el 30 de abril, de lo contrario, comenzarán a aplicarse intereses.

  
  

• Esta página del sitio web de la Agencia de Ingresos de Canadá detalla los diferentes gastos de explotación de empresa deducibles.

Las reglas de Renta Quebec se detallan aquí. Existen pequeñas diferencias entre los dos.

Fuente: TVANouvelles